Avusturya’da Vergi Denetimi Büyük Bir Dolandırıcılık Ağını Ortaya Çıkardı

Avusturya genelinde yürütülen operasyonlarda vergi denetimi birimleri, lüks araç yedek parça ticareti üzerinden yürütülen büyük çaplı bir vergi kaçakçılığı sistemini açığa çıkardı.
Dolandırıcılar, belge sahteciliği ve manipüle edilmiş tedarik zincirleri sayesinde yaklaşık bir milyon euro tutarında vergi kaçırdı.

Yedi Farklı Noktada Eş Zamanlı Baskınlar

Yıllardır süren soruşturma kapsamında, Viyana ve Yukarı Avusturya’da yedi farklı adrese baskın düzenlendi.
Ayrıca, beş farklı bankada toplam 34 hesap incelenmek üzere açıldı.
Çok sayıda tanık ve şüpheli ifadesi alındı, uluslararası bilgi talepleri gönderildi.
Ek olarak şirket denetimi yapıldı ve geniş çaplı belge ve veri taşıyıcılarına el konuldu.
Tüm incelemeler, Avusturya Maliye Bakanlığı ile koordineli şekilde yürütüldü.

Manipüle Edilmiş Tedarik Zinciri

Soruşturma, şüphelilerin İtalyan ve Alman lüks otomobil markalarına ait parça zincirlerini, araya yakın kişilerle kurdukları sahte şirketleri ekleyerek manipüle ettiklerini ortaya koydu.
Bu yöntemle ticaret akışı değiştirilmiş, gerçek kazançlar gizlenmiş ve ödenmesi gereken vergilerden kaçınılmış.

Gelirler Kişisel Hesaplara Aktarıldı

İki zanlı, şirketlerini Limited Şirket (GmbH) olarak işleterek gelirleri kişisel servetlerine aktardı.
Bazı işlemler hiç muhasebeleştirilmedi, bazı faturalar değiştirilerek sahte maliyetler yaratıldı.
Ayrıca, satış faturaları da düşük gelir gösterecek şekilde tahrif edildi.
Bu sayede katma değer vergisi (Umsatzsteuer), kurumlar vergisi (Körperschaftsteuer), sermaye kazancı vergisi (Kapitalertragsteuer) ve tüketim vergisi (Normverbrauchsabgabe) gibi kalemlerde ciddi vergi kayıpları yaşandı.

Lüks Araçlarda Sahte “Test Aracı” Oyunu

Şüpheliler ayrıca bazı lüks otomobilleri sahte “test aracı” (Vorführwagen) olarak gösterip vergi muafiyetinden yararlandı ve ön vergi indirimleri elde etti.
Oysa bu araçlar, aslında şirketin kendi varlıkları gibi kullanılıyordu.
Bu durum, dolandırıcıların planlı ve bilinçli hareket ettiğini açıkça gösteriyor.
Zanlıların bazıları ise sorgulamalarda bu planlı işlemleri kısmen itiraf etti.

Zararın Boyutu: Yaklaşık 1 Milyon Euro

Maliye yetkililerine göre toplam zarar yaklaşık bir milyon euro.
Olayla ilgili birden fazla suç başlığı altında, özellikle vergi dolandırıcılığına (Abgabenbetrug) odaklanan cezai soruşturma başlatıldı.